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  • 【费用支出审批管理办法】 财务支出审批管理办法

    时间:2019-07-19 08:38:00 来源:024文库网 本文已影响 024文库网手机站

    相关热词搜索:: 审批 管理办法 费用支出 财务支出审批单 费用审批流程

    内容预览:

    费用支出审批管理办法第一章 总则第一条 为合理控制公司运营成本,明确各项费用报销的审批流程及支出标准;严格坚持公私分明,节约为本的原则,特制订本办法。第二条 本办法适用于三级机构机构及下属机构。三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出,并遵循本管理办法的要求。 第二章 费用报销单据的要求第三条 财务报销单(费用报销单、差旅费报销单、付款通知书等)填写时,应使用黑色的签字笔或钢笔填写,禁止使用圆珠笔或铅笔填写,禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改,否则,将视为无效单据;第四条 单位内部员工费用填写《费用报销单》,出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》;如需在一张报销单上填写多种费用的报销,按报销费用的性质不同分别列明。 第五条 对公司外部单位和人员结算,原则上采用转账方式(网银、转账支票、电汇等)。办理时应填写《付款通知书》,《付款通知书》后须附发票、经会签的签报、合同原件、验收单或其他根据要求需后附的资料等。因经办人填写的收款人名称(全称)、收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。如付款时对方单位尚未提供发票,则需提供发票承诺书,保证在一定期限内取回发票,否则此项付款按借款方式入账,确保原始单据的完整。第六条 经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上,做到整洁、平整、规范,并在粘贴单上注明张数和金额;单据少的要居中粘贴,单据多时要从下到上,从右到左,呈阶梯状,小票据在下,大票据覆盖在上面,均匀布满粘……

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